Работа со скидками в 1С: Управление Торговлей ред. 11.1.

Подробности

Опубликовано 27.03.2014 07:18

Порядок действий

 

Как же приятно получить скидку за покупку, особенно вашему любимому и постоянному покупателю, который изначально этого подарка совсем не ожидал, однако вот для вас все это оборачивается лишними бумажками, поэтому давайте рассмотрим, как правильно и с умом составить корректировочный счет фактура.

Скидка – процесс двоякий. Да, с одной стороны, вы привлекаете этим новых покупателей 9пользователей предоставляемых вами услуг), даете дополнительные бонусы и, как следствие, пристегиваете к себе еще плотнее ваших постоянных покупателей (клиентов). Но, с другой стороны, вы встаете перед стеной новых и многочисленных бумаг и документов, с которыми вам нужно разобраться и привести их в соответствие со всеми обусловленными законодательством нормами.

Корректировочный счет-фактуравыставляется всегда при изменении цен и –или- количества отгруженных вами товаров, работ, имущественных прав услуг. В нем обязательно будет отражаться та разница (отрицательная или положительная), на именно которую произошли изменения стоимости отгруженных вами товаров (услуг, работ, имущественных прав).

Не будем забывать, что программа 1С дает нам все необходимые возможности для грамотного и верного заполнения любых необходимых по закону и нормам документов. Нужно лишь уметь верно и правильно их заполнять, чтобы не возникало никаких досадных ошибок или недоразумений. Все, что требуется от вас. – так это банальная внимательность, усидчивость и умение потратить время на заполнение. При этом время не расходуется впустую, как вы можете подумать. Вы тратите его именно на ту работу, которая необходима и убережет вас от недочетов.

Корректировочный счет-фактуру можно и даже нужно выставить никак не позднее пяти дней календарных с момента составления соглашения дополнительного или же иного документа, который изменяет стоимость всех отгруженных вами товаров (услуг, работ, имущественных прав), или же получения документа, который подтверждает согласие (уведомления факт) покупателя на существенное изменение этой стоимости (регулируется п.3 ст.168 НК РФ). В примере, который мы сейчас рассмотрим и разберем, мы увидим, каким именно образом отражается скидка нашему покупателю и как правильно выписывается счет-фактура корректировочная в 1С. Постарайтесь очень внимательно изучить все нижеизложенное. Просто очень внимательно и вдумчиво изучите пример и постарайтесь уметь применять этот пример к реалиям вашей деятельности, к работе вашего предприятия. Пример довольно просто по своей сути, однако он вполне отражает в полной мере всю необходимую к изучению процедуру.

ООО «Мина» 07 октября 2013 года реализовало ОАО «Тикус» женские брюки стоимостью в 118 000 руб., и в том числе 18 000 руб НДС. Себестоимость реализованного товара составляет 80 000 рублей. После чего ООО «Мина» решило милостиво предоставить на женские брюки скидку 10%. И 12-го октября 2013 года обе стороны заключили особое дополнительное соглашение к уже имеющемуся договору поставки. В соглашении стоимость товара уменьшена на стоимость скидки.

12 октября 2013 года ООО «Мина» сделало необходимую корректировку реализации товара и выписало счет-фактуру корректировочный и накладную с совершенно новой стоимостью реализованного товаров (106 200 руб на брюки женские, и в том же числе НДС на 16 200 руб.). При реализации бухгалтер ООО «Мина» оформил в программе 1С Бухгалтерия документ Реализация услуг и товаров с видом проведенной операции Продажа, комиссия и также сделал документ (на основании реализации) Счет-фактура выданный.
Были при этом сформированы следующие проводки:

118 000 рублей Кт 90.01.1 Дт 62.01 - (отражается имеющаяся выручка от реализации с НДС товара брюки женские)
18 000 рублей Кт 60.02 Дт 90.03– (по реализации начислен НДС)
Кт 41.01 Дт 90.02.1– списан товар проданный брюки женские
Далее ООО «Минаа» нужно срочно оформить документ Корректировка реализации. Это сделать можно на основании имеющегося документа Реализация услуг и товаров. Для осуществления этого в журнале реализации услуг и товаров или же в открытом абсолютно документе мы нажимаем на важную кнопку Действие и далее на основании выбираем Корректировка реализации. Вид документа - указываем Корректировка по согласованию сторон. Документ этот заполняется автоматически. Корректировать же мы будет только НДС, налоговый и бухгалтерский учет. Единственное, конечно, что нужно будет указать в документе – так это новую и иную стоимость товара - 106 200 руб. Осуществляем проводку документа.
По нему и формируются нами все необходимые и нужные проводки:
Кт 90.01.1 Дт 62.01 реализации корректировка – 11 800 руб. (минус).
Кт 19.09 Дт 90.03 НДС корректировка по реализации - 1 800 руб. (минус)

На основании этой корректировки и делается счет фактура корректировочный. Для этого мы в нижней части нашей счета-фактуры нажимаем кнопку на Ввести счет-фактуру. Документ затем заполняется полностью автоматически, нам нужно только всего указать, что этот счет-фактура выставляется.

И последнее, важное что нам нужно сделать – правильно зарегистрировать наш с вами «корректировочный счет» фактура в книге покупок. Это делается элементарно. При помощи такого документа как Формирование книги покупок. Узнать больше вы можете про корректировочные счета-фактуры в нашей следующей статье. Пока вам вполне достаточно для осуществления успешной и эффективной работы того материала, который мы сегодня вам дали.

Как видно из всего вышеизложенного материала, ничего сложного или изначально невыполнимого тут нет. Ваша задача четко выучить и следовать изложенным инструкциям и проявлять максимум внимательности, когда речь идет о предоставлении скидок. Сама программа дает вам все необходимое для грамотного и правильного оформления всей необходимой документации. Нужно лишь внимательно следить за верностью оформления каждого документа.